證券時報網
吳永芳
2025-04-07 11:22
自“雙碳”目標于4年前提出，商業銀行紛紛布局綠色金融業務，重視綠色金融的體制機制建設，實現綠色金融產品和服務譜系從建立到完善。
券商中國記者梳理各家上市銀行年報信息發現，相較于過去幾年間綠色貸款三至五成的快速增長，進入2024年，各家銀行的綠色貸款余額已經站上一定規模，增速相對放緩，但仍處于較高增長的階段。在探索綠色金融業務中，更多的金融產品服務和投融資聯動體系逐漸成熟。
各家銀行綠色信貸規模繼續突破
國有銀行是綠色金融業務大戶。
年報顯示，工商銀行2024年末的綠色貸款余額（金融監管總局口徑）突破6萬億元，成為全球最大綠色信貸銀行。
農業銀行、建設銀行和中國銀行的綠色信貸余額規模已經站上4萬億元，分別為4.97萬億元、4.70萬億元、4.07萬億元，分別較上一年末增長22.9%、20.99%、31.03%。
此外，其余兩家大行的綠色信貸規模在1萬億元以下。截至2024年末交通銀行境內銀行機構綠色貸款余額8926.08 億元，較上年末增幅 8.58%；郵儲銀行綠色貸款余額7817.32億元， 較上年末增長 22.55%。
（數據來源：Wind、年報）
股份行中，作為發力綠色金融業務最早的銀行，興業銀行是佼佼者。截至2024年末，該行口徑綠色貸款余額 9679.31 億元，較上年末增長19.64%，余額保持股份制商業銀行第一位，且資產質量保持良好，綠色貸款不良率 0.41%，低于企金貸款平均水平。
從過去幾年綠色金融整體增速觀察，興業銀行2024 年末綠色金融融資余額由 2021年末的 1.39 萬億元增長至 2.19 萬億元，增幅 58.18%，年復合增長率 16.52%，其中，降碳領域融資余額增長94.51%，年復合增長率24.83%。
另外兩家綠色信貸規模突破6千億元股份行，綠色貸款擴張仍保持兩三成的增速。
其中，浦發銀行2024年末的綠色信貸（人行口徑）余額 6256 億元，較上年末增幅 19.25%。中信銀行的綠色信貸余額也在2024年突破六千億元大關，達到 6005.65 億元，較上年末增速 30.84%，綠色信貸占各項貸款合計比例10.50%。
在當前披露數據的大行和股份行中，光大銀行的綠色貸款余額是2024年增速幅度最大的銀行。2024年末，該行綠色信貸余額4424.43 億元，比上年增長 41.01%。綠色貸款占比11.20%，比上年末上升 2.89 個百分點。
其余幾家股份行也加大綠色信貸投放力度。招商銀行、民生銀行、浙商銀行和平安銀行的綠色貸款余額于2024年末分別達到了4882.00億元、3234.59億元、2477.37億元和1577.62億元，分別較上年末增長9.03%、22.41%、21.78%和13.0%。
綠色金融譜系更豐富
梳理2024年年報信息，各家銀行在綠色信貸產品創新，以及綠色債券發行、承銷等投融資聯動系統方面進行創新和布局。
股份行中，興業銀行2024年加快金融資產碳核算建設，建立碳足跡管理體系，爭取參與碳交易的資質，碳減排掛鉤貸款和可持續掛鉤貸款落地筆數較上年末增長 94.50%，融資規模較上年末增長325.71%。
浦發銀年報顯示，該行2024年發布了《綠色低碳轉型金融綜合服務方案》，打造了“綠色金融、轉型金融、碳金融”三大產品支柱的數智化運營服務平臺，以及“綠股、綠債、綠貸、綠資、綠租、綠財、綠信、綠智”八大產品體系和相關綠色金融綜合服務體系。浦發銀行還于2024年6月落地全國首單數據中心綠色算力指數可持續發展掛鉤貸款。
另外，在綠色投融資服務體系方面，多家銀行積極承銷發行綠色債券，開展綠色債券投資。
如2024年中國銀行多項綠色金融創新產品實現首發，聯合承銷全國首單銀行間綠色商務寫字樓類REITs（不動產投資信托基金）等。工商銀行通過香港、新加坡及倫敦三家境外分行成功發行等值17.4 億美元的全球多幣種“碳中和”主題境外綠色債券，拓寬綠色金融的國際化融資渠道。交通銀行2024年新增一級市場綠色債券投資14.65 億元，同比增長28.73%，在全國銀行間債券市場發行首筆對標中歐《可持續金融共同分類目錄》的綠色金融債券，投資綠色債券余額276.15 億元，較上年末增幅37.55%。
值得關注的是，更多的銀行積極推動子公司綠色投融資業務發展。其中，銀行系綠色租賃公司綠色租賃資產占比較高。
如中國銀行子公司中銀金租綠色租賃資產余額321.77億元，占全部租賃資產余額的48.55%。建設銀行子公司建信金租一般租賃業務中綠色租賃資產余額433.90億元，占比59.58% ，較上年提升近4.4個百分點。招商銀行子公司招銀金租綠色租賃業務投放額733.88億元，占其總投放額的65.68%，綠色租賃期末業務余額449.13億元，較上年末增長19.27%。
更多的銀行理財子公司創新ESG主題理財產品。交通銀行子公司交銀理財制定《交銀理財綠色金融行動方案（2024—2025年）》，通過發行ESG綠色相關主題產品、債券投資等引導更多社會資金流向綠色、低碳領域。2024年末，交銀理財存量ESG主題產品12只，產品規模合計99.32億元，較上年末增長54.59%。再如，建信理財綠色業務余額249.72億元，較上年增幅40.70%。
保險公司方面，如交銀人壽通過股權投資、配置綠色地方政府債、債權投資、產品發行等方式助力綠色金融發展。2024年末，綠色金融投資余額79.35億元，較上年末增長51.26%；保險債權2024年累計投放資金59.38億元，同比增長113.44%。
招商銀行另一家子公司招銀國際協助25家企業發行30筆綠色債券，融資規模110.24億美元，同比增長84.35%。
考核機制、風控更完善
梳理各家銀行年報信息，絕大多數國有銀行、股份行在組織架構方面設立了綠色金融業務相關的從上至下的體系。
總結而言，主要從董事會層面、總行層面、分行層面成立相關工作組、專班和專崗，并在業務流程和考核機制方面優化綠色金融考核評價、資源配置、授信授權、檢查監督等方面進行完善。
在考核方面，以郵儲銀行為例，該行從績效考核、信貸規模、內部資金轉移定價(FTP)、經濟資本計量等方面，加大資源傾斜力度。如制定總行部門考核平衡計分卡核心業務指標及一級分行經營管理績效考核辦法，將綠色信貸、ESG風險等相關指標納入總行相關部門和分行績效考核體系。實施差異化經濟資本調節系數，下調綠色金融業務經濟資本調節系數為90%。對綠色信貸、綠色債券FTP給予15個基點優惠，對普惠型小微企業綠色信貸給予70個基點優惠。
值得關注的是，郵儲銀行還在董事會中配備有綠色信貸從業經歷和知識背景的董事，包括1名長期分管綠色信貸相關工作的執行董事，1名具有綠色金融研究專長的獨立非執行董事。
責編：羅曉霞
排版：劉珺宇
校對：劉星瑩
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