證券時報網
江聃
2025-03-31 16:53
又一只股票提前鎖定面值退市！
3月28日，*ST東方(600811)股價再度跌停，這也是該股連續第10個交易日收盤價低于1元。即使后續10個交易日連續漲停，也將因連續20個交易日收盤價低于1元而觸及交易類強制退市。
由此，*ST東方或將成為2025年以來第二只觸及面值退市的股票。在此之前，*ST旭藍已成為今年首只鎖定面值退市的個股。
值得關注的是，*ST東方還涉嫌重大財務造假，存在重大違法強制退市風險。
*ST東方鎖定面值退市
周五，*ST東方繼續一字跌停，截至收盤，*ST東方股價報0.58元/股，跌停板封頂超過490萬手，全天成交額為3106萬元。這也是近19個交易日內，*ST東方“收獲”的第18個跌停板。
當日晚間，*ST東方公告稱，公司股票已連續10個交易日低于1元，即使后續10個交易日（不包含公司股票全天停牌日）連續漲停，也將因連續20個交易日收盤價低于1元而觸及交易類強制退市。根據股票上市規則相關規定，在上交所僅發行A股股票的上市公司，如果連續20個交易日的每日股票收盤價均低于1元，公司股票可能被上交所終止上市交易。交易類強制退市公司股票不進入退市整理期交易。
此外，*ST東方還存在重大違法強制退市風險。公司于3月16日收到證監會《行政處罰事先告知書》，認定公司出于維持農產品貿易市場占有率、滿足融資需求以及業績考核等目的，通過人為增加業務環節或虛構業務鏈條等方式，長期開展農產品融資性貿易和空轉循環貿易。上述虛假銷售業務導致公司2020年至2023年年度報告分別虛增營業收入38.97億元、48.65億元、65.43億元、8.25億元，占各期對外披露營業收入(更正前)的25.20%、32.05%、50.44%、13.56%，分別虛增營業成本38.75億元、48.44億元、65.3億元、8.24億元，占各期對外披露營業成本的23.74%、29.57%、45.43%、11.45%。
上述虛假銷售業務導致公司2020年至2023年年度報告存在虛假記載。如根據正式的處罰決定書結論，公司觸及重大違法強制退市情形，公司股票將被終止上市。根據股票上市規則相關規定，如公司后續收到行政處罰決定書，顯示公司觸及重大違法類強制退市情形，公司將申請停牌，并及時披露有關內容。上交所將在停牌之日起的5個交易日內，向公司發出擬終止股票上市的事先告知書，后續將根據股票上市規則的相關規定，作出是否終止公司股票上市的決定。
2月28日，證監會通報東方集團財務造假案階段性調查進展情況稱，2024年6月20日，證監會對東方集團股份有限公司（簡稱*ST東方，600811）立案調查。現已初步查明，*ST東方披露的2020年至2023年財務信息嚴重不實，涉嫌重大財務造假，可能觸及重大違法強制退市情形。該案目前正在調查過程中，證監會將盡快查明違法事實，依法嚴肅處理。
上市公司財務造假嚴重損害投資者利益。證監會將從嚴從快查處各類造假行為，強化行政、民事、刑事立體追責。對于觸及重大違法強制退市情形的上市公司，將嚴格執行退市制度，堅決出清此類“害群之馬”，讓造假者付出慘痛代價。
此外，3月27日，有媒體報道稱，上交所日前向全體會員券商下發專項通知，要求切實做好*ST東方重大違法強制退市風險提示工作。通知要求券商建立多維風險提示體系，特別聚焦持續異常交易群體，從嚴落實投資者適當性管理及投資者保護工作。
獨董發函督促控股股東履行承諾
3月26日晚間，*ST東方發布公告稱，公司董事會收到獨立董事鄭海英、陳守東、宋興福共同提交的《督促函》。獨立董事要求公司董事會及管理層高度重視控股股東及實際控制人逾期未履行的承諾，包括化解公司在東方財務公司存款大額提取受限問題、歸還用于補充流動資金的暫時閑置募集資金事項等。
獨立董事督促公司董事會及管理層高度重視上述風險事項，并盡快制定切實有效措施，積極維護公司及股東、特別是中小股東的利益。
公告顯示，截至2024年6月17日，公司及子公司在東方財務公司存款余額16.4億元，貸款余額6.66億元。公司控股股東東方集團及實際控制人張宏偉于2024年6月19日向公司出具了《關于化解財務公司相關風險的承諾函》，承諾將采取包括但不限于資產處置等方式支持東方財務公司化解流動性資金不足問題，相關承諾將在未來3至6個月內完成。但是，截至2024年12月19日，公司控股股東及實際控制人未履行承諾。截至《督促函》發出日，公司控股股東及實際控制人仍未履行承諾，公司及子公司在東方財務公司存款提取受限情形尚未消除。
同時，公司2015年度非公開發行股票募集資金凈額86.1億元。2024年3月6日，公司公告稱，使用閑置募集資金6.29億元臨時補充公司流動資金，期限不超過12個月，到期日為2025年3月5日。截至《督促函》發出日，公司未能歸還用于補充流動資金的閑置募集資金6.29億元。
*ST東方表示，董事會收到獨立董事《督促函》后高度重視，已向控股股東及實際控制人、東方財務公司發函，督促控股股東及實際控制人履行承諾內容，加快推進解決在東方財務公司存款提取受限問題，切實維護公司和全體股東的權益。關于公司未能按期歸還用于補充流動資金的暫時閑置募集資金事項，公司將通過多種途徑籌措資金，加快推進資產處置，早日實現資金回籠，盡快歸還募集資金。
公開資料顯示，*ST東方是東方集團有限公司（簡稱“東方集團”）的成員企業，成立于1992年，是黑龍江省第一家股票公開發行并上市的民營企業，也是中國最早實行股份制改造并獲準上市的民營企業之一。
該公司的核心主營為現代農業及健康食品產業，涉及大米加工、油脂加工、豆制品加工、海水提鉀項目研發及產業化、農產品購銷等業務。此外，公司還涉足房地產業務。2015年，公司的市值一度逼近290億元，不過隨后，公司股價連續多年調整，最新市值僅剩21億元。
今年1月份，*ST東方發布業績預告，預計公司2024年度凈利潤為-8億元到-12億元，較上年（2023年虧損15.57億元）相比虧損減少，主要原因為公司房地產業務同比大幅減虧；主營業務大米加工銷售、豆制品加工銷售業務實現利潤情況較去年有所好轉。
在上述業績預告中，*ST東方還表示，截至目前，公司控股股東東方集團部分借款存在逾期情況，公司為相關借款提供連帶責任保證擔保；公司（含子公司）在東方集團財務有限責任公司（簡稱“東方財務公司”）大額存款提取受限情形尚未消除，公司正在督促控股股東及實際控制人落實承諾。公司目前尚無法估計前述事項對公司信用減值損失的影響金額。公司尚未完成2024年度財務報表審計工作，最終結論以年審機構出具的審計意見為準。
校對：劉星瑩
